Faktoring Nedir?
Faktoring, firmaların mal ve hizmet satışından doğmuş veya doğacak, faturaya dayalı alacaklarının faktoring şirketlerine devredilmesi yoluyla finansman, garanti veya tahsilat hizmetlerinin sağlandığı bir finansal üründür. Firmalar hem yurtiçi hem de yurtdışı alım ve satım işlemlerinde faktoringten yararlanabilir.
Temel olarak faktoring işlemi,
- Potansiyel müşterileri ziyaret ederek Şirketimiz ürünlerinin tanıtımını yapmak ve yeni müşteri kazandırılmasını sağlamak,
- Bu alacakların faktoring şirketi tarafından takip ve tahsil edilmesi,
- Sunulan hizmet türüne bağlı olarak, alacağın ödenmeme riskinin üstlenilmesi,
- Alacaklar ile ilgili kayıtların tutulması,
- Temlik alınan alacaklar karşılığında belirli bir oranda peşin ödemede bulunulması esaslarına dayanır.
Faktoring Kimlere Uygundur?
Mal veya hizmet üreterek vadeli satış yapan tüm işletmeler, faturalı alacakları ile faktoring hizmetlerinden faydalanabilirler.
Faktoring Hizmet Türleri Nelerdir?
Faktoring yurt içi faktoring hizmetleri ve yurt dışı faktoring hizmetleri olarak ikiye ayrılır. Yurt içi faktoring hizmetleri faturalı çek/senet ve açık hesap iskontosu, teminat mektubu devri, DBS iskontosu, kamu alacaklarının temliki ve tedarikçi finansmanında oluşurken; yurt dışı faktoring hizmetleri muhabir garantili ihracat faktoringi, ithalat faktoringi, muhabir garantisiz ihracat faktoringi ve Eximbank kredilerinden oluşur. Faktoring şirketleri müşterilerine, geliştirdikleri mobil ve web uygulamaları vasıtasıyla da dijital hizmetler sunar.
Bildirimli ve Bildirimsiz Faktoring Nedir?
Bildirimli Faktoring: Satıcı firmanın alıcı firmaya, aralarındaki ticaretten doğan vadeli alacağını, faktoring şirketine devir/ temlik ettiğini ve temlik bedeli ödemesinin vadesinde, satıcı yerine faktoring şirketine yapılması gerektiğini bildirdiği faktoring işlemidir.
Bildirimsiz Faktoring: Satıcı firmanın alıcı firmaya, aralarındaki ticaretten doğan vadeli alacağını, faktoring şirketine devir/temlik ettiğini bildirmediği faktoring işlemidir.
Faktoring Çözümleri Nasıl İlerler?
Faktoring, faturalı ve vadeli alacağı bulunan işletmelerin belgeleri ve gerekli tüm bilgileri faktoring şirketine ilettiği başvuru süreci ile başlar.
Yapılan görüşmeler sonucunda firmaya en uygun faktoring çözümü belirlenir ve faktoring şirketi firmaya teklifini sunar.
Teklif onayı sonrası faktoring sözleşmesi ve gerekli diğer formlar müşteriye iletilir ve imzalar tamamlanır. Vadeli alacaklar, imzalı evrakların faktoring şirketine teslimi ile devir edilir. Müşteri faktoring hizmetini kullanmaya başlar.
Teklif sürecinde mutabık kalınan faktoring kesintileri sonrası, müşteriye ödeme yapılır. Faktoring komisyonu da bu kesintilere dahildir.
Faktoring şirketi vade günü geldiğinde tahsilat takibi yapar.
Muhabir garantili ihracat faktoringi avantajından faydalanan müşteriler, alıcının iflası veya aczi durumunda vadesinde tahsil edilemeyen alacaklar için garanti hizmeti de alır.
Faktoring Süreçlerinde Taraflar Kimlerdir?
Faktoring süreçlerinde genellikle üç taraf yer alır. Alıcı - Satıcı ve Faktoring Şirketi.
Yurt dışı faktoring hizmetlerinde ise hem alıcının hem de satıcının faktoring şirketi olabilir. Muhabir garantili ihracat faktoringi bu duruma örnektir. Burada dört taraf yer alır. Alıcı - Satıcı - Alıcı Faktoring Şirketi ve Satıcı Faktoring şirketi.
Faktoring Faiz, Komisyon ve Kesinti Ücretleri Hesaplama
Faktoring kesintisi faiz, komisyon, vergiler ve masraflardan oluşur. Faktoring kesintisi için uygulanan faiz ve komisyon oranları, alacağın vadesine, tutarına ve piyasa koşullarına bağlı olarak değişir. Faktoring işlemi fiyatlamasında, toplam kesinti tutarına %5 oranında Banka Sigorta Muameleleri Vergisi (BSMV) de uygulanır.
Faktoring Avantajları Nelerdir?
Faktoring hem alıcı hem de satıcı nezdinden avantajlar sunan bir finansal çözümdür. Faktoring çözümleri,
- İşletmelerin likit bilançoya sahip olmaları,
- Operasyonel maliyetlerin faktoring tarafından üstlenilmesi,
- Nakit akışı ve işletme sermayesi optimizasyonu,
- İşletmelerin dış kaynaklara başvurmalarına gerek kalmadan kendi kaynaklarını nakde çevirerek fon temin edebilmesi,
- Tedarikçi finansmanı ile peşin alım ve vade avantajı,
- İhracatçı firmalara garanti hizmeti ile pazar paylarını artırma fırsatı,
- Vadeye kadar olan süreçte riskin sürekli takibi sayesinde güncel istihbarat hizmeti,
- Tahsilat kolaylığı gibi avantajlar sunar.
